Главная Новости Общие вопросы Формы деятельности Договоры Виды деятельности Вопрос-ответ Контакты

Быстрая навигация: Каталог статей > Предпринимательские договоры > Кредитный договор > Проценты за пользование кредитом в свете судебной практики (Михеева И.Е.)

Проценты за пользование кредитом в свете судебной практики (Михеева И.Е.)

Дата размещения статьи: 20.03.2017

В соответствии с п. 1 ст. 819 Гражданского кодекса Российской Федерации за предоставленные кредитором денежные средства (кредит) заемщик обязуется уплатить проценты в размере и на условиях, предусмотренных договором.
К отношениям по кредитному договору согласно п. 2 ст. 819 ГК РФ применяются правила, предусмотренные параграфом 1 "Заем", если иное не предусмотрено правилами параграфа 2 "Кредит" и не вытекает из существа кредитного договора. Соответственно положения статьи 809 ГК РФ "Проценты по договору займа" применяются к кредитному договору в той части, в которой они не противоречат правилам, установленным для заключения кредитного договора.
Основываясь на положениях ст. 809 ГК РФ под процентами за пользование кредитом следует понимать плату заемщика за предоставленные ему по кредитному договору денежные средства, которая является обязательной.
Проценты (п. 1 ст. 809 ГК) символизируют возмездный характер договора займа и по своей правовой природе являются платой за пользование заемными средствами, которая с экономической точки зрения представляет собой компенсацию заимодавцу утраченной последним возможности (в связи с передачей денежной суммы заемщику) получить прирост, который дало бы ему использование суммы займа в имущественном обороте <1>.
--------------------------------
<1> Витрянский В.В. Договорное право. Книга пятая. В 2 т. Т. 1: Договоры о займе, банковском кредите и факторинге. Договоры, направленные на создание коллективных образований / М.И. Брагинский, В.В. Витрянский. М.: Статут, 2011. С. 93.

Размер процентной ставки

Условие о размере процентной ставки

Процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, в том числе определение величины процентной ставки по кредиту в зависимости от изменения условий, предусмотренных в кредитном договоре, устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом (статья 29 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее - ФЗ "О банках и банковской деятельности")).
Условие о размере процентной ставки в свете судебной практики является существенным и должно быть прописано в кредитном договоре <2>.
--------------------------------
<2> См.: информационное письмо Президиума ВАС РФ от 13.09.2011 N 147 "Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с применением положений Гражданского кодекса Российской Федерации о кредитном договоре" // СПС "КонсультантПлюс" (далее - информационное письмо N 147).

Размер процентной ставки не зависит от результатов распоряжения заемщиком денежными средствами.
В договоре о предоставлении кредитной линии может быть установлена как одна процентная ставка, так и несколько различных процентных ставок в отношении самостоятельных траншей.
Средством защиты интересов заемщика в случае установления чрезмерно высоких (ростовщических) процентов является признание данного условия недействительным в связи с его кабальностью на основании п. 1 ст. 179 ГК РФ. В этом случае заимодавец имеет право на получение законных процентов в размере, предусмотренном п. 1 ст. 809 ГК РФ <3>.
--------------------------------
<3> Чхутиашвили Л.В. Актуальные вопросы регулирования кредитного договора по российскому праву // Банковское право. 2012. N 1. С. 65 - 68.

При отсутствии в кредитном договоре условия о размере процентов, как разъяснил Президиум ВАС РФ, такой кредитный договор нельзя признать незаключенным, и их размер определяется существующей в месте жительства заимодавца ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части (ч. 1 ст. 809 ГК РФ) (информационное письмо N 147 (п. 12)).

Изменение размера процентной ставки

Изменение размера процентной ставки по кредитному договору осуществляется по общим правилам, установленным ГК РФ об изменении договора, с учетом специальных положений, предусмотренных законом для кредитного договора.
Изменение размера процентной ставки по соглашению сторон (п. 1 ст. 450 ГК РФ) осуществляется:
- путем подписания соответствующего дополнительного соглашения к кредитному договору;
- путем включения изначально в кредитный договор условия об изменении размера процентной ставки в будущем, в связи с наступлением какого-нибудь события либо совершения действия (например, при невыполнении заемщиком условия, установленного кредитным договором, в частности ковенанта о запрете реорганизации заемщика в период кредитования, процентная ставка может быть повышена).
Правовую природу повышенной процентной ставки по кредитному договору в случае неисполнения заемщиком обязательства по кредитному договору суды определяют исходя из характера допущенного нарушения. Так, судебные органы признают повышенную процентную ставку платой за пользование кредитом (новой процентной ставкой за пользование кредитом) только в тех случаях, когда это не связано с просрочкой долга. "Суд взыскал задолженность по кредитному договору, содержащему условие о повышении размера процентов в случае ухудшения обеспечения кредита, а также уменьшения определенных в договоре показателей финансово-хозяйственной деятельности заемщика, повышенные проценты в полном объеме, установив, что произошла утрата обеспечения исполнения обязательств по договору, а новое обеспечение не предоставлено". Суд указал, "что условие о повышении процентов в данном случае не может рассматриваться как условие об ответственности за нарушение обязательства по возврату кредита, и отказал в удовлетворении заявления заемщика о снижении названных процентов на основании статьи 333 ГК РФ" (информационное письмо N 147 (п. 13)).
Сформировавшаяся судебная позиция об обусловленности природы повышенных процентов характером допущенного нарушения основана на положениях ст. 811 ГК РФ.

Изменение процентной ставки в одностороннем порядке по инициативе банка

Общие требования к порядку одностороннего изменения обязательств установлены пунктом 2 ст. 310 ГК РФ, предусматривающим различные основания для такого изменения в зависимости от характера деятельности сторон договора (предпринимательский, личный).
В отношении порядка одностороннего изменения процентной ставки по кредитным договорам в ст. 29 ФЗ о банках и банковской деятельности установлено специальное правило, которое в определенной степени схоже с порядком, установленным ст. 310 ГК РФ, с отдельными отличиями, которые будут отмечены:
- для заемщиков - субъектов предпринимательской деятельности кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом. Не допускается, как по общим правилам, установленным в ст. 310 ГК РФ, изменение договора на основании нормативного акта;
- для заемщиков - физических лиц (граждан) кредитная организация не может в одностороннем порядке увеличить размер процентов и (или) изменить порядок их определения, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.
Согласно сложившейся судебной практике при увеличении в одностороннем порядке процентной ставки кредитор должен исходить из принципов разумности и добросовестности и доказать экономическую обоснованность такого повышения процентной ставки <4>.
--------------------------------
<4> Постановление АС Московского округа от 28.07.2016 по делу N А40-116721/2015 // СПС "КонсультантПлюс".

Порядок начисления и уплаты процентов за пользование кредитом

Гражданский кодекс Российской Федерации не содержит правил о начислении процентов за пользование кредитом. В пункте 2 статьи 809 ГК РФ речь идет только о выплате процентов ежемесячно до дня возврата суммы займа при отсутствии иного соглашения <5>. Банком России было установлено правило, согласно которому проценты на размещенные кредитной организацией денежные средства начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу, учитываемый на соответствующем лицевом счете, на начало операционного дня <6>.
--------------------------------
<5> В данном случае понятие "выплачивается" следует рассматривать в более широком смысле, чем только уплата, т.е. включая как начисление, так и уплату процентов.
<6> Данное правило было установлено п. 3.5 Положения Банка России от 26.06.1998 N 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками" (далее - Положение N 39-П), утратившего силу с 22.11.2015 в связи с изданием указания Банка России от 12.10.2015 N 3817-У "О признании утратившими силу отдельных нормативных актов Банка России" // Вестник Банка России. 2015. N 102. Однако в связи с отсутствием иного регулирования порядка начисления и уплаты процентов на практике используются сформировавшиеся с учетом указанного Положения правила. В статье по вопросам начисления и уплаты процентов также будут использоваться нормы Положения N 39-П, поскольку они не противоречат существующей практике.

Соответственно период начисления процентов за пользование кредитом начинается со дня, следующего за днем предоставления кредита.
При этом в бухгалтерском учете кредитные организации должны обеспечить программным путем ежедневное начисление процентов по кредитному договору нарастающим итогом с даты последнего отражения в бухгалтерском учете банка суммы начисленных процентов.
Дата, до которой начисляются проценты, определяется законом либо договором.
Проценты за пользование кредитом могут начисляться:
- до дня возврата суммы кредита (п. 2 ст. 809 ГК РФ), т.е. даты фактического погашения кредита;
- иной даты, которую стороны согласуют в кредитном договоре (например, до даты, до которой выдан кредит). Такой вывод обусловлен положением п. 2 ст. 809 ГК РФ, предусматривающим, что стороны могут предусмотреть иной период, за который начисляются и выплачиваются проценты, и подтвержден адресным ответом Банка России);
- даты расторжения кредитного договора (в судебном и внесудебном порядке), в силу положений п. 2 статьи 453 ГК РФ, предусматривающих, что при расторжении договора обязательства сторон прекращаются, если иное не предусмотрено законом, договором или не вытекает из существа обязательства;
- даты введения в отношении заемщика любой процедуры банкротства, предусмотренной Федеральным законом от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (наблюдение; финансовое оздоровление; внешнее управление; конкурсное производство) в силу требований абзаца десятого пункта 1 ст. 81, абзаца четвертого пункта 2 статьи 95, абзаца третьего пункта 1 ст. 126 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" <7>.
--------------------------------
<7> См.: Постановление Пленума ВАС РФ от 06.12.2013 N 88 "О начислении и уплате процентов по требованиям кредиторов при банкротстве" // СПС "КонсультантПлюс".

Таким образом, период начисления процентов за пользование кредитом начинается со дня, следующего за днем предоставления кредита, и заканчивается в одну из следующих дат: в день возврата суммы кредита; в иной день, предусмотренный кредитным договором; до даты расторжения договора; в дату введения в отношения должника процедуры банкротства в соответствии с ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".
Начисление процентов может осуществляться одним из четырех способов: простых процентов с использованием фиксированной либо плавающей процентной ставки; сложных процентов с использованием фиксированной либо плавающей процентной ставки.
Формула простых процентов предусматривает начисление процентов за пользование кредитом только на сумму основного долга (кредита).
Формула сложных процентов предусматривает начисление процентов на проценты. Согласно п. 2 ст. 317.1 ГК РФ условие обязательства, предусматривающее начисление процентов на проценты, является ничтожным, за исключением условий обязательств, возникающих из договоров банковского вклада или из договоров, связанных с осуществлением сторонами предпринимательской деятельности.
Соответственно формула сложных процентов может применяться для кредитного договора, заемщиком по которому является субъект предпринимательской деятельности, и такое условие предусмотрено договором.
Фиксированной процентной ставкой является постоянная процентная ставка, не подлежащая пересмотру в зависимости от изменения какого-либо показателя весь период кредитования, размер которой определен в кредитном договоре.
Плавающей процентной ставкой является процентная ставка, размер которой изменяется в зависимости от согласованного сторонами переменного показателя (например, индексов MosPrime - для рублевых кредитов; LIBOR (Лондонская межбанковская ставка предложения) - для кредитов в иностранной валюте; любой другой показатель).
Плавающая процентная ставка может состоять из совокупности базовой части и переменного показателя, который и влияет на повышение или понижение размера ставки (например, 5% годовых + ставка LIBOR), влечет ее изменение в определенный в договоре процентный период <8>.
--------------------------------
<8> См.: информационное письмо Президиума ВАС РФ от 13.09.2011 N 146 "Обзор судебной практики по некоторым вопросам, связанным с применением к банкам административной ответственности за нарушение законодательства о защите прав потребителей при заключении кредитных договоров" // СПС "КонсультантПлюс".

Условие о способе начисления процентов должно быть прописано в кредитном договоре. Если способ начисления процентов не указан в договоре, то начисление процентов осуществляется по формуле простых процентов с использованием фиксированной процентной ставки.
При начислении суммы процентов по размещенным денежным средствам в расчет принимаются величина процентной ставки (в процентах годовых) и фактическое количество календарных дней, на которое привлечены или размещены денежные средства. При этом за базу берется действительное число календарных дней в году (365 или 366 дней соответственно).

Порядок уплаты процентов за пользование кредитом

Проценты уплачиваются только за фактический период пользования кредитом, поскольку являются платой за пользование заемщиком кредитом. Как указал Президиум ВАС РФ, "проценты, являющиеся платой за пользование денежными средствами, подлежат уплате только за период с даты выдачи кредита и до даты его полного возврата. Взыскание процентов за период, в котором пользование суммой займа не осуществлялось, не может происходить по правилам названной нормы" (информационное письмо N 147 (п. 5).
Сроки уплаты процентов по общему правилу устанавливаются по соглашению сторон. Условие о сроке и порядке уплаты процентов является существенным для кредитного договора (информационное письмо N 147 (п. 12)).
Проценты могут выплачиваться ежемесячно, ежеквартально, в конце срока пользования кредитом, в ином порядке, согласованном сторонами в кредитном договоре. Согласно п. 2 ст. 809 ГК РФ при отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы вклада.
Уплата процентов по размещенным денежным средствам осуществляется в денежной форме:
- юридическими лицами - в безналичном порядке на основании расчетных документов;
- физическими лицами - в безналичном порядке и наличными денежными средствами без ограничения суммы.
Безналичный порядок уплаты процентов осуществляется одним из следующих способов:
- на основании платежного поручения клиента о перечислении денежных средств в погашение процентов с банковского счета клиента - заемщика;
- на основании платежного требования либо инкассового поручения банка-кредитора путем списания денежных средств с банковского счета клиента, открытого у кредитора либо в другой кредитной организации;
- на основании банковского ордера банка-кредитора путем списания денежных средств с банковского счета клиента-заемщика, открытого в банке-кредиторе.

Литература

1. Договорное право. Книга пятая. В 2 т. Т. 1: Договоры о займе, банковском кредите и факторинге. Договоры, направленные на создание коллективных образований / М.И. Брагинский, В.В. Витрянский. М.: Статут, 2011.
2. Чхутиашвили Л.В. Актуальные вопросы регулирования кредитного договора по российскому праву // Банковское право. 2012. N 1. С. 65 - 68.-------------------------------------------------------

Если вы не нашли на данной странице нужной вам информации, попробуйте воспользоваться поиском по сайту:



Вернуться на предыдущую страницу

Последние новости
  • Москва, Московская область
    +7 (499) 703-47-96
  • Санкт-Петербург, Ленинградская область
    +7 (812) 309-56-72
  • Федеральный номер
    8 (800) 777-08-62 доб. 141

Звонки бесплатны.
Работаем без выходных


10 ноября 2017 г.
Проект Федерального закона № 311128-7 "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части санации страховых организаций"

Законопроект подготовлен во исполнение пункта 3 перечня поручений Президента Российской Федерации В.В. Путина от 9 июля 2017 г. № Пр-1329. Его цель - совершенствование законодательства Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) в части введения возможности осуществления мер по предупреждению банкротства страховой организации с участием Банка по аналогии с процедурой финансового оздоровления кредитных организаций.




25 октября 2017 г.
Проект Федерального закона № 296412-7 "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации (в части противодействия хищению денежных средств)"

Целью Законопроекта является закрепление механизма по противодействию несанкционированным переводам денежных средств, не требующего существенных временных и финансовых трудовых затрат, как первый шаг на пути создания унифицированной и комплексной системы противодействия любым несанкционированным операциям на финансовом рынке, которая в дальнейшем может быть распространена и на другие сектора финансового рынка (рынок ценных бумаг, страховой рынок и т.д.).




17 октября 2017 г.
Проект Федерального закона № 287844-7 "О внесении изменений в статью 5 Федерального закона "О потребительском кредите (займе)"

Необходимость принятия данного законопроекта обусловлена тем, что по действующему законодательству очередность погашения требований, предусмотренная ч. 20 ст. 5 Федерального закона "О потребительском кредите (займе)" и подлежащая применению к отношениям по договорам потребительского кредита (займа), ставит граждан-потребителей в худшее положение по сравнению с предпринимателями, к которым применим общий порядок, предусмотренный статьей 319 ГК РФ, которая не допускает установления более высокого приоритета требований по уплате неустойки перед требованиями по погашению основного долга и процентов на него.




15 сентября 2017 г.
Проект Федерального закона № 266932-7 "О внесении изменений в статью 59 Федерального закона "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд"

В рамках законопроекта предлагается изменить редакцию части 3 статьи 59 Федерального закона от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ, чтобы не допустить проведения электронного аукциона при осуществлении закупок товаров, работ, услуг, не включенных в указанные в ч. 2 ст. 59 перечни. Законопроект направлен на поддержание баланса в правоотношениях заказчиков и исполнителей с целью обеспечения качества приобретаемых товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд.




1 сентября 2017 г.
Вступила в силу ст. 2 Федеральный закон от 3 июля 2016 г. N 281-ФЗ "О внесении изменений в Закон Российской Федерации "О средствах массовой информации" и статьи 5 и 38 Федерального закона "О рекламе"

Указанной  статьей предусматривается, что в случае размещения рекламы на телеканале на основании данных, полученных по результатам исследования объема зрительской аудитории телеканалов, рекламодатели, рекламораспространители и их представители и посредники обязаны использовать указанные данные в соответствии с договорами, заключенными указанными лицами или их объединениями с организациями, уполномоченными на проведение указанных исследований Роскомнадзором.



В центре внимания:


Срок возврата кредита: актуальные проблемы теории и практики (Михеева И.Е.)

Дата размещения статьи: 28.08.2017

подробнее>>

Сфера кредитования как объект правового регулирования (Костюк М.Ф., Селямин А.А.)

Дата размещения статьи: 15.04.2017

подробнее>>

Существенные условия кредитного договора в свете судебной практики (Михеева И.Е.)

Дата размещения статьи: 13.04.2017

подробнее>>

Проценты за пользование кредитом в свете судебной практики (Михеева И.Е.)

Дата размещения статьи: 20.03.2017

подробнее>>

Аннулирование кредитного договора как способ минимизации негативных последствий экономического кризиса (Серова О.А.)

Дата размещения статьи: 16.03.2017

подробнее>>
Предпринимательство и право, информационно-аналитический портал © 2011 - 2017
При любом использовании материалов сайта - активная ссылка на сайт lexandbusiness.ru обязательна.

Навигация

Статьи

Сопровождение сайта