Быстрая навигация: Каталог статей > Иные вопросы > Понятие и проблемы правовой квалификации платежного неттинга (Федоровская В.В.)

Понятие и проблемы правовой квалификации платежного неттинга (Федоровская В.В.)

Дата размещения статьи: 24.10.2021

Межбанковские расчеты являются важным составляющим элементом работы не только финансовых организаций, надежность и бесперебойность межбанковских расчетов обеспечивает эффективное функционирование платежной системы государства в целом. Достижению данных целей способствует применение клиринга при расчетах между субъектами хозяйственного оборота. Платежный клиринг позволяет производить взаимозачет встречных требований без реального движения денежных средств. Посредством клиринга определяются подлежащие исполнению обязательства и подготавливаются документы, являющиеся основанием прекращения и исполнения данных обязательств. Неттинг является составляющим элементом платежного клиринга.
Основным законом, регулирующим механизм платежного клиринга, а значит и неттинга в рамках платежного клиринга, является Федеральный закон от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" <1>. Определения неттинга, применяемого в платежном клиринге, данный Закон не содержит. В связи с чем, несмотря на то что согласно ст. 1 Федерального закона от 7 февраля 2011 г. N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" <2> (далее - Федеральный закон "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте") указанный Закон не распространяется на отношения, возникающие при осуществлении клиринга в соответствии с Законом о национальной платежной системе, представляется возможным рассмотреть определение неттинга, приведенное в указанном Законе.
--------------------------------
<1> Федеральный закон от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" // СЗ РФ. 2011. N 27. Ст. 3872.
<2> Федеральный закон от 7 февраля 2011 г. N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" // СЗ РФ. 2011. N 7. Ст. 904.

Легальное определение неттинга приведено в п. 11 ст. 2 Федерального закона "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте", в соответствии с которым им является полное или частичное прекращение обязательств, допущенных к клирингу, зачетом и (или) иным способом, установленным правилами клиринга. Из указанного определения можно вывести следующие характерные черты неттинга:
- неттинг представляет собой одну из стадий клиринга;
- целью проведения неттинга является полное или частичное прекращение обязательств участников клиринга друг перед другом;
- основанием прекращения обязательств законодатель называет зачет или иной способ, установленный правилами клиринга. При этом в соответствии с действующим Гражданским кодексом Российской Федерации (далее - ГК РФ) перечень оснований прекращения обязательств не является закрытым (п. 1 ст. 407 ГК РФ), следовательно, стороны могут в своем соглашении предусмотреть не упомянутое в законе или ином правовом акте основание прекращения обязательства и прекратить как договорное, так и внедоговорное обязательство.
Процедура неттинга включает в себя несколько этапов.
На первом этапе происходит математическая операция по подсчету взаимных требований (нетто-требований) и обязательств (нетто-обязательств) каждого участника клиринга по всем совершенным ими сделкам за период, определенный участниками расчетов. Данную операцию некоторые авторы называют сальдированием обязательств <3>.
--------------------------------
<3> Белов В.А. Обязательства по сальдо (основания возникновения и свойства) // Частное право и финансовый рынок: сб. ст. / отв. ред. М.Л. Башкатов. М.: Статут, 2011. Вып. 1. 367 с.

На основании данных о нетто-требованиях и нетто-обязательствах конкретного участника клиринга подсчитывается общая сумма нетто-требований и нетто-обязательств участника. Затем рассчитывается разница между суммой требований и суммой обязательств конкретного участника, таким образом, определяется чистое сальдо участника расчетов, которое может быть как положительным, так и отрицательным. Данное чистое сальдо показывает, какую сумму денежных средств должен отдать или получить участник клиринга на последнем этапе неттинга. Указанное чистое сальдо называют также нетто-позицией участника расчетов.
Представляется, что данную операцию нельзя признать юридическим актом, так как она не влияет на изменение обязательства с юридической точки зрения. Кроме того, данная операция проводится сторонней организацией, не являющейся стороной расчетных обязательств. В рамках платежного клиринга эту роль выполняет клиринговый центр, который взаимодействует с участниками платежной системы на основе правил платежной системы и передает сведения в расчетный центр в соответствии с условиями договора об оказании услуг платежного клиринга. Посредством математических подсчетов клиринговый центр формирует реестр нетто-позиций участников платежной системы на основании поступивших к нему документов от участников платежной системы (кредитных организаций), при этом в данном реестре отражаются дебетовые нетто-позиции и кредитовые нетто-позиции, в соответствии с которыми денежные средства подлежат списанию с банковского счета кредитной организации - участника расчетов либо зачислению на соответствующий банковский счет.
На втором этапе после математического подсчета и определения количественных характеристик требований участников расчетных правоотношений друг к другу происходит определение конечной суммы, которую участники клиринга должны оплатить. На данном этапе становится ясно, что участники расчетов, по сути, становятся "обязанными" перед теми участниками расчетов, с которыми у них отсутствуют какие-либо правоотношения. Результатом данного этапа является итоговый реестр нетто-позиций участников платежной системы с отражением непосредственно только сумм, подлежащих зачислению или списанию с банковских счетов участников клиринга.
На третьем этапе происходит закрытие дебетовых и кредитовых нетто-позиций участников клиринга. В действительности на данном этапе расчетный центр осуществляет списание с банковского счета кредитной организации - участника расчетов либо зачисление на соответствующий банковский счет суммы денежных средств в соответствии с направленным ему клиринговым центром итоговым реестром нетто-позиций участников платежной системы.
Таким образом, процедура неттинга включает в себя следующие этапы:
- подсчет взаимных требований и обязательств участников клиринга, определение нетто-позиции участников расчета;
- определение суммы, подлежащей зачислению или списанию с банковских счетов участников клиринга;
- закрытие нетто-позиций участников расчетов посредством зачисления или списания денежных средств с корреспондентских счетов кредитных организаций - участников расчетов.
Платежный неттинг может осуществляться с участием центрального контрагента в качестве стороны расчетов участников клиринга, а также без участия центрального контрагента.
В случае осуществления клиринга без участия центрального контрагента клиринговая организация определяет каждому участнику расчетов нетто-кредитора или нетто-должника в зависимости от конкретной позиции участника расчетов: при определении дебетовой нетто-позиции участнику расчетов определяется его нетто-должник, при кредитовой нетто-позиции - нетто-кредитор.
При проведении клиринга с участием центрального контрагента клиринговая организация назначает каждому участнику расчетов центрального контрагента в качестве нетто-кредитора или нетто-должника. Таким образом, центральный контрагент становится единым кредитором для всех должников и единым должником для всех кредиторов.
При этом методе урегулирование позиций каждого участника осуществляется против центрального контрагента. Урегулирование позиций всех должников производится путем платежа в пользу центрального контрагента, а урегулирование позиций всех кредиторов - путем получения денежных средств от центрального контрагента <4>.
--------------------------------
<4> Ефимова Л.Г. Договор о выдаче и использовании банковской карты и договор эквайринга в системе договоров организации безналичных расчетов: монография. М.: Проспект, 2017. 232 с.

Учитывая легальное определение неттинга, предлагаем рассмотреть, можно ли сделать вывод, что неттинг представляет собой зачет в смысле положений ГК РФ.
Как правильно заметил В.А. Белов, "общей для всех трех процессов (клиринг, контокоррент <5>, зачет) стадией является только одна - сальдирование взаимных требований... Выведение сальдо, или сальдирование, - эта операция... осуществляется посредством арифметического действия - сравнения известных чисел с последующим вычитанием меньшего по модулю из большего, т.е. определения разницы (сальдо) известных чисел (сумм требований)... Понятие сальдирования и есть то самое родовое понятие, разновидностями которого являются понятия о зачете, заключении контокоррента и клиринге - понятия видовые, описывающие различные способы применения института сальдирования, зависящие от особенностей (условий) конкретной ситуации" <6>.
--------------------------------
<5> По договору контокоррента "стороны взаимно обязуются заносить на единый счет - контокоррентный счет свои требования друг к другу с тем, что сторона, оказавшаяся должником при заключении счета, обязана уплатить другой стороне образовавшуюся разницу (сальдо)", см.: Новицкий И.Б., Лунц Л.А. Общее учение об обязательстве. М.: Государственное издательство юридической литературы, 1950. 405 с.
<6> Бевзенко Р.С., Фахретдинов Т.Р. Зачет в гражданском праве: опыт исследования теоретической конструкции и обобщения судебной практики. М.: Статут, 2006. 172 с.

Как отмечают Р.С. Бевзенко и Т.Р. Фахретдинов, "такие соглашения не могут быть признаны договорами о зачете, так как в них отсутствует взаимность требований. В литературе такие соглашения обычно рассматриваются как договоры sui generis. Наиболее точно было бы охарактеризовать подобные договоры как соглашения об одновременном безусловном прекращении обязательств... К отношениям сторон после заключения такого договора будут применяться общие положения Гражданского кодекса Российской Федерации о многосторонних сделках (договорах), в частности относительно того, с какого момента такой договор будет считаться заключенным" <7>.
--------------------------------
<7> Там же.

Интересной также представляется позиция А.Ю. Бурковой относительно определения неттинга: "Поскольку действующим законодательством неттинг не регулируется, он является исключительно договорным обязательством и все чаще встречается в бизнес-практике. Под неттингом в России обычно понимают:
- соглашение сторон о прекращении или замене обязательства (неттинг не является односторонним обязательством);
- возможность сторон в договоре самим установить порядок и осуществление зачета в той степени, в которой они не нарушают императивные нормы российского законодательства" <8>.
--------------------------------
<8> Буркова А.Ю. Правовое регулирование неттинга // Юридическая работа в кредитной организации. 2010. N 2. С. 107 - 112.

Исходя из данного определения, соглашение о неттинге на практике может включать и другие элементы, помимо зачета, к примеру, положения об уступке прав требования или новации. Усмотрение сторон может быть ограничено лишь правилами клиринга и императивными нормами законодательства. Однако при этом неправильно квалифицировать неттинг как договор об уступке прав с последующим прекращением обязательства зачетом, ибо воля сторон направлена не на уступку требования, а на прекращение обязательства зачетом.
Неттинг отличается от зачета встречных однородных требований в связи со следующим:
1. Право на зачет прямо предусмотрено законом, стороны могут не включать положения об использовании соответствующего способа прекращения обязательств в свои соглашения. Для применения же неттинга сторонам необходимо заключить соответствующее соглашение, без договорных обязательств сторон о его применении проведение неттинга будет невозможно. В рамках платежного клиринга соглашением, в котором стороны предусматривают применение неттинга, является договор об оказании услуг платежного клиринга.
2. Зачет встречных однородных требований применяется в обязательствах, в которых участвуют две стороны, где одна выступает кредитором, а другая должником. В то время как в неттинге принимает участие большое количество лиц, количество сторон в возникших правоотношениях не ограничено.
3. Участниками зачета выступают стороны, чьи требования друг к другу отвечают определенным условиям, зачет не предусматривает обращение к третьей стороне, не являющейся участником правоотношений, с целью выполнения посреднических функций, так как стороны известны друг другу. При неттинге же предусматривается участие клиринговой организации, оказывающей технические услуги, направленные на сальдирование обязательств.
4. Для применения зачета достаточно волеизъявления лишь одной стороны. Обязательство прекращается зачетом по заявлению одной из сторон независимо от согласия с этим другой стороны. При неттинге требуется волеизъявление всех сторон, участвующих во взаиморасчетах. Представляется, что данное волеизъявление выражается путем присоединения к правилам платежной системы, предусматривающей проведение расчетов с использованием клиринга, составляющей частью которого является неттинг.
5. Зачет прекращает встречные обязательства. В результате же неттинга могут прекращаться обязательства, в которых отсутствует встречный характер <9>. В связи с большим количеством участников межбанковских расчетов погашение осуществляется исходя из общей суммы всех обязательств банка перед всеми участниками взаиморасчетов, в связи с чем перевод денежных средств, осуществляемый после неттинга в рамках платежного клиринга, не является прекращением встречных обязательств, данный перевод может осуществляться между счетами лиц, которые не имели никаких встречных обязательств друг перед другом.
--------------------------------
<9> Банковское право: учебник для бакалавров / Д.Г. Алексеева, А.Г. Гузнов, Л.Г. Ефимова и др.; отв. ред. Л.Г. Ефимова, Д.Г. Алексеева. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Проспект, 2019. 608 с.

6. Зачет прекращает существующие требования, то есть срок, по которым наступил, либо не указан, либо определен моментом востребования. В результате неттинга и созревшие, и будущие требования (срок исполнения по которым не наступил) "трансформируются" в одно новое денежное обязательство <10>.
--------------------------------
<10> Селивановский А.С. Зачет, взаимозачет, неттинг? // Хозяйство и право. 2009. N 9. С. 57 - 62.

Однако зачет встречных однородных требований и неттинг имеют и схожие черты.
1. В рамках зачета требования сторон должны быть однородными. При неттинге в рамках платежного клиринга требования сторон являются всегда однородными, так как их предметом являются исключительно безналичные денежные средства.
2. Зачет встречных однородных требований и неттинг имеют единую правовую цель - прекращение обязательств участников клиринга в размере образовавшегося сальдо.
3. При зачете и при проведении неттинга выполняется процедура сальдирования обязательств.
Таким образом, с учетом большого количества отличительных черт нельзя отождествлять зачет встречных однородных требований и неттинг.
По мнению автора настоящей статьи, институты неттинга и зачета встречных однородных требований кардинально различаются и стоит выделять неттинг как отдельный способ прекращения обязательств. При этом неправильно распространять нормы ГК РФ о зачете встречных однородных требований на соглашение о неттинге ввиду различий между данными способами прекращения обязательств, о которых уже было сказано.

Литература

1. Банковское право: учебник для бакалавров / Д.Г. Алексеева, А.Г. Гузнов, Л.Г. Ефимова [и др.]; ответственные редакторы Л.Г. Ефимова, Д.Г. Алексеева. 2-е изд., перераб. и доп. Москва: Проспект, 2019. 608 с.
2. Бевзенко Р.С. Зачет в гражданском праве: опыт исследования теоретической конструкции и обобщения судебной практики / Р.С. Бевзенко, Т.Р. Фахретдинов. Москва: Статут, 2006. 172 с.
3. Белов В.А. Обязательства по сальдо (основания возникновения и свойства) / В.А. Белов // Частное право и финансовый рынок: сборник статей / ответственный редактор М.Л. Башкатов. Москва: Статут, 2011. Вып. 1. 367 с.
4. Буркова А.Ю. Правовое регулирование неттинга / А.Ю. Буркова // Юридическая работа в кредитной организации. 2010. N 2. С. 107 - 112.
5. Ефимова Л.Г. Договор о выдаче и использовании банковской карты и договор эквайринга в системе договоров об организации безналичных расчетов: монография / Л.Г. Ефимова. Москва: Проспект, 2017. 232 с.
6. Новицкий И.Б. Общее учение об обязательстве / И.Б. Новицкий, Л.А. Лунц. Москва: Государственное издательство юридической литературы, 1950. 405 с.
7. Селивановский А.С. Зачет, взаимозачет, неттинг? / А.С. Селивановский // Хозяйство и право. 2009. N 9. С. 57 - 62.

Если вы не нашли на данной странице нужной вам информации, попробуйте воспользоваться поиском по сайту:



Вернуться на предыдущую страницу

Последние новости
  • Вся Россия

Звонки бесплатны.
Работаем без выходных


29 декабря 2021 г.
Проект Федерального закона № 48749-8 "О внесении изменений в Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" и отдельные законодательные акты Российской Федерации"

Целью законопроекта является защита прав заемщиков по договору потребительского кредита (займа). В соответствии с указанной целью, законопроект направлен на совершенствование порядка расчета полной стоимости потребительского кредита, касающегося максимально точной оценки расходов заемщика, которые связанны с получением потребительского кредита.




25 декабря 2021 г.
Проект Федерального закона № 46071-8 "О внесении изменений в Федеральный закон "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" и отдельные законодательные акты Российской Федерации"

В связи с тем, что деятельность платежных агентов сконцентрирована в социально значимых сегментах рынка платежных услуг, законопроектом устанавливаются расширенные требования к лицам, осуществляющим деятельность по приему платежей физических лиц. Также Банк России наделяется полномочиями по осуществлению контроля (надзора) за деятельностью операторов по приему платежей.




20 декабря 2021 г.
Проект Федерального закона № 42326-8 "О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации"

Целью законопроекта является недопущение заключения сделок, влекущих отчуждение собственниками общего долевого имущества, в результате которых не выделенная в натуре доля в праве на неделимый объект собственности переходит к посторонним лицам в нарушение прав и законных интересов совладельцев.




10 декабря 2021 г.
Проект Федерального закона № 36447-8 "О внесении изменений в часть 4 статьи 15.5 ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты РФ"

Законопроект обращен на урегулирование отношений, связанных с открытием счетов эскроу. В целях исключения давления со стороны застройщика на участников строительства и урегулирования отношений предлагается уточнить в Законе № 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве..." норму о сроке условного депонирования.




3 декабря 2021 г.
Проект Федерального закона № 29564-8 "О внесении изменения в Федеральный закон "О развитии сельского хозяйства"

Целью законопроекта является создание правовой базы для деятельности информсистемы информационных ресурсов агропромышленного комплекса, которая дозволит обеспечить перевод в электронный вид, убыстрение процессов получения и увеличение эффективности мер госпомощи в сфере сельхозпроизводства, также сокращение издержек сельскохозяйственных производителей товаров на представление отчетности и её перевод в электронный вид.



В центре внимания:


Печаль для должников. Конституционный Суд разрешил изымать единственное жилье (Зеленая У.)

Дата размещения статьи: 12.01.2022

подробнее>>

"Освободите квартиру, она уже не ваша": собственников ошеломили новой схемой отъема (Демидова И., Астапов М.)

Дата размещения статьи: 12.01.2022

подробнее>>

Печаль для должников. Конституционный Суд разрешил изымать единственное жилье (Горелов А., Гладышева Е., Кучкаров А.)

Дата размещения статьи: 12.01.2022

подробнее>>

Исполнительский иммунитет единственного жилья должника: новый вектор судебной практики (Джафаров И.)

Дата размещения статьи: 12.01.2022

подробнее>>

Цифровизация в юридической практике (Горелов А.)

Дата размещения статьи: 12.01.2022

подробнее>>
Предпринимательство и право, информационно-аналитический портал © 2011 - 2023
При любом использовании материалов сайта - активная ссылка на сайт lexandbusiness.ru обязательна.